| 26.08.2005 Екатеринбург: лизинг снижает издержки бизнеса Развитие среднего и малого бизнеса - одна из приоритетных задач российской экономики. Такой инструмент, как лизинг, способен существенно поддержать малые предприятия в период их становления. Об особенностях лизинговой схемы рассказывают директор Департамента корпоративного бизнеса СКБ-банка (г. Екатеринбург) Александр Кудрявцев и заместитель начальника кредитного управления СКБ-банка Татьяна Ушкова. Лизинг помогает оптимизировать бизнес-процессы, связанные с приобретением и использованием техники и оборудования. Предмет лизинга - это всегда основные средства. Конечно, предприятие может купить их и на собственные деньги. Но для этого, во-первых, надо иметь достаточные объемы свободных финансовых средств. А во-вторых, эти деньги неизбежно изымаются из оборота, что не всегда экономически оправданно. В-третьих, это нерационально с точки зрения налогового планирования, отметил А. Кудрявцев. Можно покупать основные средства, взяв на эти цели обычный банковский кредит. Но здесь возникает необходимость залога. Для большинства предприятий найти залог - не проблема. Однако зачастую то, что может являться залогом, уже используется в этом качестве в традиционных схемах финансирования. А покупка нового оборудования во многих случаях связана с новым направлением в бизнесе. И не всегда логично ломать ради него устоявшиеся механизмы кредитования. Насколько успешно будут решаться задачи, ради которых приобреталось новое оборудование, как быстро оно станет окупаться - еще неизвестно. А дополнительные затраты, связанные с его покупкой и эксплуатацией, - уже налицо. Лизинг интересен тем, что позволяет предприятию в значительной мере уменьшить все эти издержки и риски. По словам Татьяны Ушковой, в лизинговых схемах все экономические и технологические преимущества, которые несет с собой покупка нового оборудования, предприятие получает с момента его ввода в эксплуатацию. Техника начинает работать, производить продукцию, усиливая конкурентные преимущества на рынке. А многие "минусы", неизбежные при техническом перевооружении, снижаются, поскольку на первом этапе предприятие избавлено от бремени владельца этого оборудования. Основные средства, купленные в лизинг, поначалу являются собственностью лизинговой компании, т.е. имущество защищено от посягательств со стороны прочих кредиторов клиента. Это своеобразный элемент защиты активов, особенно актуальный во времена недружественных захватов предприятий. Именно лизинговая компания, а не предприятие берет на себя работу по получению в банке кредита под залог этого оборудования. На первом этапе предприятие выступает лишь в роли пользователя необходимой ему техники и выкупает ее постепенно, что значительно облегчает процесс. Рассрочка платежа по таким схемам, которые СКБ-банк вместе со своими партнерами - лизинговыми компаниями предлагает клиентам, может достигать 5 лет. Эти проекты с полным основанием можно считать инвестиционными. Далеко не всегда и не везде можно получить обычный банковский кредит на столь продолжительный срок. Предприятие, воспользовавшись лизингом, платит в рассрочку и НДС. Расходы по налогу на имущество, заложенные в лизинговых платежах, становятся в 3 раза меньше. Лизинг предусматривает в 3 раза более высокую, чем в обычном порядке, скорость амортизации, и предприятие получает оборудование на свой баланс уже по нулевой остаточной стоимости. Если бизнес-проект не удался, то и в этом случае риски снижаются. Есть возможность реализации предмета лизинга на вторичном рынке. Со многими поставщиками оборудования у лизинговых компаний заключены договоры обратного выкупа. Таким образом, клиент избавлен от необходимости самостоятельно искать покупателя техники, не оправдавшей его надежд. Явные преимущества возникают, когда фирма с помощью лизинга приобретает автотранспорт. Если автомобильная техника не требуется для основной деятельности предприятия, оно имеет право покупать ее только из чистой прибыли. При лизинге таких ограничений нет. Когда автомобиль берется в лизинг, платить за него можно из доходов, образующихся до уплаты налогов. На рынке лизинга представлены главным образом три вида компаний. Первые действуют, что называется, на свой страх и риск. Вторые тесно связаны с федеральными банками. Третьи - с местными, к числу которых относится и "СКБ-лизинг". СКБ-банк работает с несколькими лизинговыми компаниями, поскольку спрос на эту услугу все возрастает. Накоплен достаточный положительный опыт. Масштабы бизнеса позволяют минимизировать комиссии. Лизинговые компании, работающие в тесном контакте с СКБ-банком, имеют доступ к внушительным финансовым ресурсам на весьма выгодных условиях. И лизинг для банка очень важен с точки зрения качества обслуживания клиентов, предоставления им максимума возможностей для развития бизнеса. Во многих банках федерального значения минимум по лизинговым операциям составляет 5 млн руб., что не всегда приемлемо для малого и среднего бизнеса. |